Nemokumas – tai situacija, kai juridinis ar fizinis asmuo negali įvykdyti savo finansinių įsipareigojimų. Lietuvoje nemokumo procesus reglamentuoja Juridinių asmenų nemokumo įstatymas (JANĮ) ir Fizinių asmenų bankroto įstatymas (FABĮ). Šie įstatymai nustato tvarką, kaip sprendžiamos nemokumo problemos, siekiant apsaugoti tiek skolininkų, tiek kreditorių interesus. Šiame straipsnyje aptarsime abiejų įstatymų pagrindinius aspektus, procesus ir svarbiausius dalykus, kuriuos turėtų žinoti kiekvienas.
Juridinių asmenų nemokumas
Juridinių asmenų nemokumo įstatymas taikomas įmonėms, organizacijoms ir kitiems juridiniams asmenims. Pagrindinis šio įstatymo tikslas – sudaryti sąlygas įmonėms, patiriančioms finansinių sunkumų, atkurti mokumą arba, jei tai neįmanoma, likviduoti įmonę, užtikrinant sąžiningą atsiskaitymą su kreditoriais.
Nemokumo proceso inicijavimas
Nemokumo procesas gali būti inicijuojamas keliais būdais:
- Pats juridinis asmuo (dažniausiai vadovas) privalo kreiptis į teismą, jei įmonė tampa nemoki, t.y., negali laiku vykdyti savo įsipareigojimų.
- Kreditoriai gali inicijuoti nemokumo bylą, jei juridinis asmuo nevykdo savo įsipareigojimų ir yra aiškūs nemokumo požymiai.
- Darbuotojai tam tikrais atvėjais irgi gali.
Teismas, gavęs pareiškimą dėl bankroto bylos iškėlimo, vertina, ar yra pakankamas pagrindas pradėti nemokumo procesą. Svarbu pažymėti, kad įmonės vadovas privalo laiku kreiptis į teismą, nes priešingu atveju jam gali grėsti asmeninė atsakomybė.
Nemokumo administratorius
Iškėlus bankroto bylą, teismas skiria nemokumo administratorių. Tai nepriklausomas asmuo, turintis teisę valdyti įmonės turtą ir vykdyti nemokumo procedūras. Administratorius veikia kreditorių interesais ir siekia maksimaliai patenkinti jų reikalavimus.
Administratoriaus pagrindinės funkcijos:
- Įvertinti įmonės turtą ir įsipareigojimus.
- Sudaryti kreditorių reikalavimų sąrašą.
- Organizuoti kreditorių susirinkimus.
- Valdyti įmonės turtą ir, jei reikia, jį parduoti.
- Sudaryti atsiskaitymo su kreditoriais planą.
- Pateikti teismui ataskaitas apie nemokumo proceso eigą.
Restruktūrizavimas ar bankrotas
Nemokumo procese yra dvi pagrindinės galimybės: restruktūrizavimas arba bankrotas (likvidavimas).
Restruktūrizavimas – tai priemonių visuma, kuria siekiama atkurti įmonės mokumą ir išsaugoti jos veiklą. Restruktūrizavimo metu sudaromas planas, kuriame numatomos priemonės, kaip įmonė grąžins skolas, optimizuos veiklą ir taps finansiškai stabili. Šis planas turi būti patvirtintas kreditorių ir teismo.
Bankrotas (likvidavimas) – tai procesas, kai įmonė pripažįstama nemokia ir jos veikla nutraukiama. Įmonės turtas parduodamas, o gautos lėšos paskirstomos kreditoriams pagal nustatytą eiliškumą. Bankrotas yra kraštutinė priemonė, taikoma tada, kai restruktūrizavimas neįmanomas arba nesėkmingas.
Fizinių asmenų bankrotas
Fizinių asmenų bankroto įstatymas reglamentuoja fizinių asmenų, t.y., pavienių piliečių, nemokumo procesus. Šis įstatymas suteikia galimybę sąžiningiems, bet finansiškai suklupusiems asmenims pradėti viską iš naujo.
Bankroto proceso sąlygos
Fizinis asmuo gali kreiptis dėl bankroto bylos iškėlimo, jei jis atitinka šias sąlygas:
- Yra nemokus, t.y., negali padengti savo skolų, kurių mokėjimo terminai yra suėję.
- Skolos viršija nustatytą minimalią sumą (šiuo metu 25 MMA).
- Nėra aplinkybių, dėl kurių bankroto procesas negalimas (pvz., nesąžiningas elgesys, nuslėptas turtas).
Bankroto administratorius
Kaip ir juridinių asmenų nemokumo atveju, fizinių asmenų bankroto procese skiriamas administratorius. Jis atlieka panašias funkcijas: įvertina asmens turtą ir skolas, sudaro kreditorių sąrašą, organizuoja turto pardavimą (jei reikia) ir prižiūri atsiskaitymą su kreditoriais.
Mokumo atkūrimo planas
Vienas svarbiausių fizinio asmens bankroto proceso elementų yra mokumo atkūrimo planas. Tai dokumentas, kuriame nustatoma, kaip asmuo per tam tikrą laikotarpį (paprastai 3 metus) grąžins skolas kreditoriams. Plane numatoma, kokia dalis pajamų bus skiriama skoloms padengti, kokios išlaidos yra būtinos pragyvenimui, ir koks turtas (jei toks yra) bus parduodamas.
Plane taip pat nurodomas ir turto pardavimo eiliškumas, bei kita svarbi informacija susijusi su asmens turtu, bei jo valdymu.
Skolų nurašymas
Sėkmingai įvykdžius mokumo atkūrimo planą, likusios nepadengtos skolos yra nurašomos. Tai reiškia, kad asmuo atleidžiamas nuo šių skolų ir gali pradėti naują finansinį gyvenimą. Tačiau svarbu pabrėžti, kad ne visos skolos gali būti nurašomos. Pavyzdžiui, alimentai, baudos už administracinius nusižengimus ar nusikaltimus, žalos atlyginimas lieka galioti.
Svarbūs aspektai ir patarimai
Tiek juridinių, tiek fizinių asmenų nemokumo procesai yra sudėtingi ir reikalauja teisinių žinių. Todėl patartina kreiptis į profesionalius teisininkus ar nemokumo administratorius, kurie gali suteikti kvalifikuotą pagalbą.
Laiku kreipkitės pagalbos. Kuo anksčiau pastebėsite finansinius sunkumus, tuo daugiau galimybių turėsite juos įveikti. Nedelskite kreiptis į specialistus, jei jaučiate, kad situacija tampa nevaldoma.
Būkite sąžiningi. Nemokumo procese labai svarbu būti sąžiningam ir atviram. Bet koks bandymas nuslėpti turtą ar pateikti melagingą informaciją gali turėti rimtų teisinių pasekmių.
Bendradarbiaukite su administratoriumi. Administratorius veikia jūsų ir kreditorių labui. Bendradarbiavimas su juo padės užtikrinti sklandų ir efektyvų nemokumo procesą.
Planuokite ateitį. Net ir po bankroto galima atsitiesti. Svarbu išmokti iš savo klaidų, atsakingai planuoti savo finansus ir vengti pasikartojančių problemų.
Išmanykite įstatymus. Nors kreipimasis į specialistus, rekomenduojamas, bet asmens pareiga pačiam bent minimaliai žinoti savo teises.
Apibendrinimas
Nemokumo įstatymai Lietuvoje suteikia teisinį pagrindą spręsti tiek įmonių, tiek fizinių asmenų finansines problemas. Šie įstatymai siekia subalansuoti skolininkų ir kreditorių interesus, sudaryti sąlygas atkurti mokumą arba, jei tai neįmanoma, sąžiningai likviduoti turtą ir atsiskaityti su kreditoriais. Svarbiausia – laiku pastebėti problemas, būti sąžiningam ir kreiptis profesionalios pagalbos.